Haus überschreiben oder vererben: Was ist günstiger?

Ob Sie Ihr Haus überschreiben oder vererben, entscheidet oft über den Erhalt von Vermögenswerten in fünfstelliger Höhe. Wenn Sie die sofortigen Kosten einer Schenkung scheuen, übersehen Sie das Sparpotenzial und riskieren später eine hohe Steuerlast oder Streit in der Familie.

Wie viel Geld spart man durch eine Hausüberschreibung?

Bei einem größeren Einfamilienhaus oder Mehrfamilienhaus mit einem Verkehrswert von 800.000 Euro kann die Wahl zwischen einer Schenkung zu Lebzeiten (vorweggenommene Erbfolge) und dem klassischen Erbe einen finanziellen Unterschied von über 50.000 Euro bedeuten. Viele Eigentümer scheuen die sofortigen Notarkosten einer Schenkung und riskieren damit erhebliche steuerliche Nachteile. Die Entscheidung wird oft emotional getroffen, doch wirtschaftlich betrachtet ist sie eine Rechenaufgabe.

Immobilienbesitzer ab 50 Jahren stehen vor der Entscheidung: Zahlen Sie jetzt Gebühren für den Notar und das Grundbuchamt, um später Erbschaftsteuer zu sparen? Oder vermeiden Sie die Ausgaben heute und riskieren, dass Ihre Kinder später einen Teil des Vermögens versteuern müssen?

Es gibt keine pauschale Antwort, sondern eine mathematische Grenze. Unsere Kanzlei stellt Ihnen die Gebühren der Steuerlast gegenüber und zeigt auf, ab welchem Immobilienwert eine Schenkung für Sie sinnvoll ist.

Wie hoch sind die Notarkosten bei Schenkung und Erbe?

Vielleicht schrecken auch Sie vor den sofortigen Gebühren einer Schenkung zurück. Wenn Sie Ihr Haus zu Lebzeiten überschreiben, müssen Sie tatsächlich zahlen, noch bevor Sie Steuern sparen. Doch der reine Blick auf diese Kosten täuscht oft.

Was kostet die Schenkung beim Notar?

Eine Schenkung ist rechtlich ein Vertrag (Schenkungsvertrag gemäß §§ 516 ff. BGB). Wird dabei ein Grundstück oder eine Immobilie verschenkt, muss der Vertrag gemäß § 311b BGB notariell beurkundet werden. Das Gerichts- und Notarkostengesetz (GNotKG) sieht für die Beurkundung einer Immobilienschenkung in der Regel eine 2,0-Gebühr vor, die sich nach dem Verkehrswert der Immobilie richtet.

Bei einem Einfamilienhaus im Wert von 500.000 € fallen für die Beurkundung des Schenkungsvertrags etwa 1.870 € an Notarkosten an. Hinzu kommen Auslagen und die Mehrwertsteuer. Doch damit ist es nicht getan. Sie müssen den Eigentumsübergang im Grundbuch vollziehen lassen. Das Grundbuchamt berechnet hierfür meist eine weitere Gebühr, sodass Sie für die reine Umschreibung mit Kosten von rund 3.000 € rechnen müssen.

Möchten sich die Eltern durch ein Wohnrecht oder einen Nießbrauch absichern – was wir in den meisten Fällen dringend anraten –, erhöht dies den Geschäftswert. Die Gesamtkosten für eine solche abgesicherte Schenkung klettern bei einer 500.000-€-Immobilie schnell auf 4.000 bis 5.500 €. Das ist Geld, das sofort fließen muss.

Welche Kosten fallen beim Erben an?

Im direkten Vergleich wirkt das Vererben zunächst günstig. Der Eigentumsübergang geschieht automatisch – in der emotional schweren Zeit nach einem Todesfall müssen Sie also nicht sofort zum Notar.

Existiert ein einfaches, handschriftliches Testament, fallen zu Lebzeiten gar keine Kosten an. Nach dem Tod müssen die Erben jedoch oft einen Erbschein (ein amtliches Zeugnis über das Erbrecht und die Größe der Erbteile) beantragen, um sich als neue Eigentümer im Grundbuch legitimieren zu können. Ein solcher Erbschein kostet bei einem Nachlasswert von 500.000 Euro inklusive der eidesstattlichen Versicherung fast so viel wie die Notargebühr bei einer Schenkung.

Der entscheidende Unterschied: Wer ein notarielles Testament oder einen Erbvertrag aufsetzt, erspart seinen Nachkommen in vielen Fällen den teuren Erbschein. Ein notarielles Einzeltestament kostet bei einem Wert von 500.000 € rund 935 € (netto). Die spätere Grundbuchberichtigung ist zudem beim Grundbuchamt oft gebührenfrei, wenn Sie diese innerhalb von 2 Jahren nach einem Todesfall beantragen.

In der reinen Gebührenrechnung gewinnt also das Erbe: Maximale Kosten von rund 2.000 Euro stehen den bis zu 5.500 Euro bei der Schenkung gegenüber. Doch diese Rechnung ist unvollständig, denn sie ignoriert den größten Kostenfaktor: das Finanzamt.

Wer muss die Notarkosten bezahlen?

Unabhängig davon, ob die Kosten bei der Schenkung oder beim Erbe anfallen, stellt sich für die Beteiligten die Frage, wer diese Gebühren schlussendlich tragen muss.

Gegenüber dem Notar haften alle Beteiligten gesamtschuldnerisch. Das bedeutet: Der Notar kann die volle Summe von jedem Vertragsbeteiligten verlangen – unabhängig davon, was Sie intern vereinbart haben. Im Innenverhältnis regelt jedoch meist der Vertrag, wer die Kosten trägt – üblicherweise gilt das Prinzip: „Wer die Musik bestellt, bezahlt sie.“ Bei Schenkungen übernimmt daher in der Regel der Beschenkte die Kosten für Notar und Grundbuchamt.

Übernehmen hingegen die Eltern diese Kosten, gilt die Zahlung rechtlich als zusätzliche Schenkung. Solange die Freibeträge nicht ausgeschöpft sind, ist dies steuerlich unproblematisch, doch Sie müssen dies bei knappen Freibetragsgrenzen in die Gesamtkalkulation einbeziehen.

Das Wichtigste zu den Kosten:

• Die Schenkung verursacht sofortige Kosten (ca. 1,5–2,0 % des Wertes für Notar und Grundbuch), während das Erbe bei den Gebühren zunächst günstiger ist.
• Die wirtschaftliche Ersparnis der Schenkung liegt primär in der Reduzierung der Steuerlast, nicht der Gebühren.
• Haftung: Gegenüber dem Notar haften alle Beteiligten gemeinsam, intern übernimmt meist der Beschenkte die Kosten.

Welche Steuervorteile bietet eine Schenkung zu Lebzeiten?

Das Einsparpotenzial liegt nicht bei den Notargebühren, sondern im Steuerrecht. Während die Notarkosten linear steigen, nimmt die Erbschaft- und Schenkungsteuer progressiv zu. Hier ist die „vorweggenommene Erbfolge“ (die lebzeitige Übertragung von Vermögen) ein wirksames Instrument der Vermögenssicherung.

Wie oft können die Freibeträge genutzt werden?

Das deutsche Steuerrecht gewährt jedem Kind einen Freibetrag (persönlicher Freibetrag nach § 16 ErbStG) von 400.000 Euro pro Elternteil. Ehepartner haben sogar einen Freibetrag von 500.000 Euro. Der entscheidende Punkt ist jedoch die Frequenz: Bei einer Erbschaft können Sie diesen Freibetrag nur ein einziges Mal nutzen – im Moment des Todes.

Bei einer Schenkung ist der Zeitfaktor vorteilhaft. Nach § 14 ErbStG stehen die Freibeträge alle 10 Jahre wieder vollständig zur Verfügung. So können Sie auch größere Vermögen schrittweise und steuerfrei übertragen.

Durch die Ausnutzung der 10-Jahres-Frist können Sie Vermögenswerte in Millionenhöhe steuerfrei übertragen, die bei einer einmaligen Erbschaft eine enorme Steuerlast auslösen würden.

Wie viel Steuern spart man im Vergleich?

Betrachten wir eine Witwe, die ein Haus im Wert von 800.000 Euro besitzt und dieses an ihre einzige Tochter weitergeben möchte.

Szenario 1: Das Erbe

Die Mutter behält das Haus bis zu ihrem Tod. Die Tochter erbt die Immobilie im Wert von 800.000 Euro.

Sie zieht ihren Freibetrag von 400.000 € ab. Es bleiben 400.000 € zu versteuern. Der Steuersatz in dieser Klasse beträgt 15 %.

Das Ergebnis: Die Tochter muss 60.000 Euro Erbschaftsteuer an den Staat zahlen.

Szenario 2: Die gestaffelte Schenkung

Die Mutter überträgt der Tochter heute die Hälfte des Hauses (Wert: 400.000 Euro). Da dies genau dem Freibetrag entspricht, fallen 0 Euro Schenkungsteuer an.

Die Mutter lebt noch mindestens 10 Jahre. Nach Ablauf dieser Frist überträgt sie die zweite Hälfte (Wert: 400.000 €). Da der Freibetrag wieder voll zur Verfügung steht, fallen erneut 0 € Steuer an.

Zwar muss die Mutter in diesem Szenario zweimal zum Notar gehen und insgesamt vielleicht 6.000 bis 8.000 Euro an Gebühren zahlen. Doch im Vergleich zur Steuerlast von 60.000 Euro ergibt sich ein Netto-Gewinn von über 50.000 Euro.

Auch wenn die Rechnung eindeutig für die gestaffelte Schenkung spricht, birgt die Umsetzung in der Praxis eine oft übersehene Hürde: die Schaffung von Miteigentum.

Vorsicht bei halben Sachen: Gehört das Haus rechtlich 2 Eigentümern (hier Mutter und Tochter zu je 50 %), bilden diese eine sogenannte Bruchteilsgemeinschaft. Wenn später eine Partei verkaufen oder sanieren will und die andere nicht, entsteht oft eine Pattsituation, da viele Entscheidungen einstimmig getroffen werden müssen. In der Praxis raten wir oft dazu, statt bloßer Anteile lieber klar abgetrenntes Wohneigentum (z. B. Etagen) zu bilden, um Konfliktpotenzial zu minimieren.

Der strategische Vorteil der 10-Jahres-Frist visualisiert: Durch Staffelung lässt sich die Steuerlast oft komplett vermeiden. Infografik: KI

Wann ist das Familienheim steuerfrei?

Eine wichtige Ausnahme betrifft das selbstgenutzte Wohneigentum unter Eheleuten. Wer sein Haus an den Ehepartner verschenkt, tut dies komplett steuerfrei – unabhängig vom Wert und ohne den Freibetrag von 500.000 Euro anzutasten. Dies gilt, solange die Ehe besteht und das Haus gemeinsam bewohnt wird.

Im Erbfall hingegen ist die Steuerbefreiung für das Familienheim an strenge Bedingungen geknüpft: Der erbende Partner oder das erbende Kind muss das Familienheim grundsätzlich unverzüglich beziehen und für zehn Jahre in der Immobilie wohnen bleiben. Zieht der Erbe vorher aus oder verkauft er das Haus, entfällt die Steuerbefreiung rückwirkend. In diesem Fall müssen Sie die volle Erbschaftsteuer nachträglich zahlen. Eine Ausnahme gilt nur bei zwingenden Gründen (z. B. Pflegebedürftigkeit). Eine Schenkung zu Lebzeiten umgeht diese 10-Jahres-Bindung für Ehepartner meist und schafft sofortige Flexibilität.

„Die Steuerbefreiung fällt mit Wirkung für die Vergangenheit weg, wenn der Erwerber das Familienheim innerhalb von zehn Jahren nach dem Erwerb nicht mehr zu Wohnzwecken selbst nutzt […]“ (§ 13 Abs. 1 Nr. 4b Satz 5 ErbStG)

Gilt die Steuerbefreiung auch für Kinder?

Ein häufiges Missverständnis betrifft die Steuerfreiheit des Familienheims bei Schenkungen an Kinder. Während Ehepartner sich das selbstgenutzte Haus zu Lebzeiten jederzeit komplett steuerfrei schenken können, gibt es dieses Privileg für Kinder nicht.

Schenken Sie Ihrem Kind das Familienheim, zählt der volle Verkehrswert auf den Freibetrag von 400.000 Euro. Die spezielle Steuerbefreiung für Kinder greift ausschließlich im Erbfall (Tod) und ist dort an die strenge 10-jährige Selbstnutzungspflicht gebunden.

Kernpunkte zur Steuerersparnis:

• 10-Jahres-Regel: Freibeträge (400.000 € pro Kind) erneuern sich alle zehn Jahre, was gestaffelte Schenkungen attraktiv macht.
• Familienheim: Die Steuerfreiheit für Kinder im Erbfall ist an eine strenge 10-jährige Selbstnutzung gebunden; bei Schenkungen zu Lebzeiten gibt es dieses Privileg für Kinder nicht (voller Wert zählt auf Freibetrag).
• Vermeidung: Durch rechtzeitige Übertragung lässt sich die progressive Erbschaftsteuer oft komplett vermeiden.

Sonderfall: Haus mit Schulden oder gegen Pflegeverpflichtung

Nicht jede Immobilie ist zum Zeitpunkt der Übergabe schuldenfrei. Werden laufende Kredite vom Beschenkten übernommen oder vereinbaren die Parteien eine lebenslange Rente bzw. Pflegeleistungen als Gegenleistung, gilt dies juristisch als gemischte Schenkung.

Dies hat massive Auswirkungen auf die Steuerberechnung: Übernommene Restschulden oder der kapitalisierte Wert von vertraglich zugesicherten Pflegeleistungen mindern den steuerlichen Wert der Schenkung. Ein Haus im Wert von 600.000 Euro, auf dem noch 200.000 Euro Schulden lasten, wird schenkungssteuerrechtlich oft nur mit dem Nettowert angesetzt. Dies kann entscheidend sein, um unter die Freibeträge zu rutschen, wo eine reine Schenkung Steuerpflichten ausgelöst hätte.

Aber Vorsicht: Bei der Übernahme von Verbindlichkeiten kann Grunderwerbsteuer auf den entgeltlichen Teil der Übertragung anfallen. Schenkungen an Kinder oder Ehepartner sind meist befreit. Anders sieht es bei Geschwistern, Nichten oder Neffen aus: Hier fordert das Finanzamt häufig Grunderwerbsteuer auf den sogenannten „entgeltlichen Teil“ (etwa die übernommenen Schulden). Eine genaue Prüfung der Verwandtschaftsverhältnisse und der Gegenleistungen ist hier unerlässlich.

Muss die Bank der Übertragung zustimmen?

Die Übernahme der Schulden ist jedoch nicht nur steuerlich relevant, sondern hat auch eine zivilrechtliche Seite, die oft übersehen wird.

Die privatschriftliche Vereinbarung im Übergabevertrag, dass das Kind den Kredit „übernimmt“, gilt nur intern. Gegenüber der Bank ist sie zunächst wirkungslos; Sie bleiben weiterhin voll haftbar. Für eine echte Entlassung aus dem Kreditvertrag (eine sogenannte „Schuldübernahme“ nach § 415 BGB) ist zwingend die ausdrückliche Zustimmung des Kreditinstituts erforderlich.

„Wird die Übernahme der Schuld von einem Dritten mit dem Schuldner vereinbart, so hängt ihre Wirksamkeit von der Genehmigung des Gläubigers ab“ (§ 415 Abs. 1 Satz 1 BGB)

Banken prüfen die Bonität Ihres Kindes dabei oft streng. Stimmt die Bank nicht zu, bleiben Sie als Eltern voll haftbar – selbst wenn Ihr Kind die Raten pünktlich zahlt. Klären Sie dies unbedingt vor dem Notartermin.

Welche Risiken bestehen beim Haus überschreiben?

Wenn Sie Vermögen verschenken, geben Sie Macht ab. Das ist die Kehrseite der Medaille: Sobald das Haus überschrieben ist, gehört es dem Beschenkten – mit allen Konsequenzen für Verkauf oder Beleihung.

Kann das Sozialamt das Haus zurückfordern?

Das größte Risiko, das viele Senioren unterschätzen, ist der sogenannte „Sozialhilferegress“. Wird der Schenker innerhalb von zehn Jahren nach der Übertragung pflegebedürftig und kann die Heimkosten nicht selbst tragen, springt zunächst das Sozialamt ein.

Doch der Staat holt sich das Geld zurück. Nach § 528 BGB kann der Schenker – und in seiner Vertretung das Sozialamt – die Schenkung wegen „Verarmung des Schenkers“ zurückfordern. Oft müssen Sie das Haus dann verkaufen oder beleihen, um die Pflegekosten zu decken. Eine Rückforderung ist nur innerhalb von zehn Jahren nach Vollzug der Schenkung möglich; maßgeblich ist hierbei der rechtliche Vollzug (bei Immobilien insbesondere der Antrag auf Eigentumsumschreibung beim Grundbuchamt).

Der Anspruch auf Rückforderung wegen Verarmung des Schenkers besteht kraft Gesetzes; Sie können ihn vertraglich nicht ausschließen, solange die 10-Jahres-Frist läuft.

Wie schützt man das Haus bei Scheidung oder Insolvenz?

Eltern fragen sich zudem oft: Was passiert, wenn das Kind sich scheiden lässt und das Elternhaus in den Zugewinnausgleich (der finanzielle Ausgleich des während der Ehe erwirtschafteten Vermögenszuwachses) fällt? Oder wenn das Kind zahlungsunfähig wird?

Um dies zu verhindern, müssen Sie im Schenkungsvertrag zwingend vertragliche Rückforderungsrechte vereinbaren. Diese Klauseln erlauben es Ihnen, das Haus in definierten Krisenfällen zurückzuholen. Typische Auslöser für eine Rückabwicklung sind:

• Vorversterben des Kindes vor den Eltern.
• Insolvenz oder Pfändungsmaßnahmen gegen das Kind.
• Ehescheidung des Kindes (ohne Ehevertrag).
• Grober Undank oder Drogensucht.

Wie sichern sich Eltern durch Nießbrauch ab?

Wenn Sie im Haus wohnen bleiben möchten, sollten Sie niemals „einfach so“ schenken. Ihre wichtigste Absicherung ist der Nießbrauch. Er erlaubt Ihnen nicht nur das Wohnen, sondern sichert Ihnen auch die Mieteinnahmen, falls Sie später in ein Pflegeheim ziehen müssen.

Ein weiterer Vorteil: Der Wert des Nießbrauchs mindert den Wert der Schenkung erheblich. Bei einem 70-jährigen Schenker und einer Jahresmiete von 24.000 Euro kann der Kapitalwert des Nießbrauchs den steuerlichen Wert des Hauses um mehr als 200.000 Euro senken. So bleiben auch höherwertige Immobilien oft unter den Freibeträgen.

Vergleich: Wohnrecht vs. Nießbrauch

Die Auswirkungen auf den Pflichtteil der Geschwister

Ein zentrales Motiv für die Hausübergabe ist oft der Wunsch, ein bestimmtes Kind zu bevorzugen, ohne dass die anderen Geschwister im Erbfall hohe Ansprüche stellen können. Hier greift das Pflichtteilsergänzungsrecht nach § 2325 BGB.

Falls Sie hoffen, dass mit der Schenkung alle Ansprüche der anderen Kinder sofort erledigt sind, ist das ein Irrtum. Das Finanzamt rechnet den Wert des Hauses zunächst weiter an. Doch die Zeit hilft Ihnen: Mit jedem Jahr schmilzt der Wert für den Pflichtteil um 10 Prozent ab (sogenanntes Abschmelzungsmodell).

„Die Schenkung wird innerhalb des ersten Jahres vor dem Erbfall in vollem Umfang, innerhalb jedes weiteren Jahres vor dem Erbfall um jeweils ein Zehntel weniger berücksichtigt“ (§ 2325 Abs. 3 Satz 1 BGB)

Konkret bedeutet das: Stirbt der Elternteil im ersten Jahr nach der Schenkung, wird das Haus zu 100 % für den Pflichtteil berechnet. Nach 5 Jahren nur noch zu 50 %. Erst nach vollen 10 Jahren ist das Haus für die Pflichtteilsberechnung „wertlos“ und die enterbten Geschwister gehen bezüglich der Immobilie leer aus. Eine frühzeitige Übertragung ist daher das effektivste Mittel zur Minimierung von Pflichtteilsansprüchen.

Verhindert ein Nießbrauch die Pflichtteilsreduzierung?

Wer sich zur eigenen Absicherung ein umfassendes Nießbrauchsrecht vorbehält, tappt oft ungewollt in eine rechtliche Falle: Die 10-Jahres-Frist für die Pflichtteilsergänzung beginnt in diesem Fall gar nicht erst zu laufen. Nach ständiger Rechtsprechung des Bundesgerichtshofs (BGH) gilt die Schenkung als nicht „geleistet“, solange der Schenker den wirtschaftlichen „Genuss“ des Gegenstands nicht aufgegeben hat.

Das bedeutet: Selbst wenn die Schenkung zwanzig Jahre zurückliegt, wird das Haus beim Tod der Eltern voll dem Nachlass hinzugerechnet, als wäre es nie verschenkt worden. Die Pflichtteilsansprüche der Geschwister schmelzen also nicht ab. Wer Pflichtteile effektiv reduzieren will, muss auf den Nießbrauch verzichten oder ihn stark einschränken (z.B. reines Wohnrecht an Teilen der Immobilie).

Auf einen Blick: Pflichtteil und Nießbrauch

• Abschmelzung: Pro Jahr nach der Schenkung sinkt der für den Pflichtteil relevante Wert des Hauses um 10 %.
• Die Falle: Behalten sich Eltern den umfassenden Nießbrauch vor, beginnt diese 10-Jahres-Frist laut BGH nicht zu laufen („Genuss“ wird nicht aufgegeben).
• Konsequenz: Trotz jahrelanger Rückliegend der Schenkung kann das Haus im Erbfall voll in die Pflichtteilsberechnung einfließen.

Wie vermeidet man Erbstreitigkeiten durch eine Schenkung?

Neben den Steuern gibt es ein Argument, das oft noch wichtiger ist: Ihr Familienfrieden. Ein Haus lässt sich nicht gerecht durch drei teilen. Wenn Sie ohne Testament versterben, entsteht oft eine konfliktträchtige Erbengemeinschaft.

In einer Erbengemeinschaft (einer sogenannten Gesamthandsgemeinschaft, bei der die Erben nur gemeinschaftlich über den Nachlass verfügen können) gehört jedem Erben alles – und keinem etwas konkret. Über Verkauf, Sanierung oder Vermietung müssen die Erben oft einstimmig entscheiden. Blockiert nur einer der Geschwister, herrscht Stillstand.

Die Eskalation endet oft in der sogenannten Teilungsversteigerung nach § 180 ZVG. Dabei wird das Elternhaus öffentlich versteigert, um den Erlös teilbar zu machen. Das Ergebnis ist meist eine Vernichtung von Vermögen, da Versteigerungserlöse oft unter dem Marktwert liegen, kombiniert mit einer dauerhaften Zerrüttung der Familie.

Eine Schenkung zu Lebzeiten ermöglicht es den Eltern, klare Verhältnisse zu schaffen. Ein Kind bekommt das Haus, die anderen erhalten Ausgleichszahlungen oder andere Vermögenswerte. Diese Anordnungen sind zu Lebzeiten leichter zu moderieren, als wenn die Erben nach dem Tod der Eltern aufeinanderprallen.

Entscheidungshilfe: Wann ist Schenken besser als Vererben?

Die Entscheidung hängt maßgeblich von der Größe des Vermögens und der persönlichen Lebenssituation ab. Die folgende Entscheidungsmatrix hilft Ihnen bei der Einordnung.

Wann ist Vererben günstiger als Schenken?

Bei Immobilienwerten, die deutlich unter den Freibeträgen liegen, lohnt sich der Aufwand einer Schenkung aus rein steuerlicher Sicht meist nicht.

Empfehlung: Vererben. Ein sauberes Testament spart die hohen sofortigen Notarkosten der Schenkung. Da keine Erbschaftsteuer droht, ist das finanzielle Ergebnis für die Erben besser, wenn sie die geringen Gebühren im Erbfall zahlen.

Wann ist die Schenkung steuerlich sinnvoll?

Hier droht ohne Gestaltung eine hohe Steuerlast. Das „Aussitzen“ bis zum Tod vernichtet Vermögen.

Empfehlung: Schenken – mit einer Ausnahme. Plant das Kind, später selbst in das Elternhaus einzuziehen und dort zehn Jahre zu wohnen, ist das Vererben oft vorteilhafter: Das Familienheim geht dann unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei über, während bei einer Schenkung der Wert über dem Freibetrag versteuert werden muss. In allen anderen Fällen (Vermietung, Verkauf) ist die gestaffelte Schenkung ein effektiver Weg zur Steuerminderung.

Lohnt sich die Schenkung bei drohender Pflegebedürftigkeit?

Wenn absehbar ist, dass in naher Zukunft ein Pflegeheim notwendig wird, ist Eile geboten, aber auch Vorsicht.

Empfehlung: Abwägen. Eine Schenkung startet die 10-Jahres-Frist für den Sozialregress. Reicht das übrige Vermögen, um die Pflege 10 Jahre lang zu zahlen? Dann kann geschenkt werden. Ist das Geld knapp, holt sich das Sozialamt das Haus ohnehin zurück. In diesem Fall wäre die Schenkung finanziell nicht vorteilhaft: Sie zahlen Gebühren für Notar und Grundbuch, nur damit die Übertragung später eventuell rückgängig gemacht wird.

Wie verhindert eine Schenkung Streit in der Familie?

Sind mehrere Kinder, Kinder aus verschiedenen Beziehungen oder schwierige Partner im Spiel, ist die Erbengemeinschaft das größte Risiko.

Empfehlung: Schenken oder Testamentsvollstreckung. Regeln Sie zu Lebzeiten, wer die Immobilie bekommt. Legen Sie im Übergabevertrag genau fest, wer wen auszuzahlen hat. Damit nehmen Sie den Streit vorweg und entlasten die nächste Generation.